Det er svært at være en lille virksomhedsejer denne gang på året. Skattefristen ligger lige rundt om hjørnet, da den 15. april er datoen for enkeltpersoner, enmansvirksomheder, partnerskaber og mange aktieselskaber.
Indsendelse af din virksomhedsskat kan være en reel indlæringskurve, og du kan få scrambling for at finde de rigtige formularer og grave ud manglende kvitteringer. Enlige indehavere skal udfylde den lange formular 1040, sammen med Schema C og Schedule SE. Du ønsker ikke at forlade penge på bordet eller åbne dig for en frygtet IRS revision.
$config[code] not foundFor at sikre, at din eneboliger håndterer sine skatteforpligtelser på den rigtige måde, skal du gennemlæse disse almindelige ejerskabsskatfejl nedenfor.
Enhver Indehaver Skat Fejl
1. Betaler ikke dine kvartalsafgifter
For virksomheder, inklusive enmanshavere, er skat tid ikke kun en gang om året. Du er forpligtet til at betale estimerede skatter kvartalsvis. Du får et gratis pas for dit første år, og der er visse andre undtagelser baseret på, hvor meget du laver. Men du vil gerne holde op med disse kvartalsvise betalinger for at undgå at betale en straf med din årlige ansøgning eller ikke have en stor overraskelse, der kommer den 15. april.
Mange enmanshavere kommer ind i en praksis med at afsætte en procentdel med hver modtaget betaling (tænk på dette som en selvpålagt skatfritagelse). Så når det er på tide at foretage kvartalsbetaling, skal du gøre status over dit resultatopgørelse og estimere din kvartalsregning tilsvarende. Du kan få hjælp fra en skatterådgiver til at hjælpe dig med at estimere disse betalinger, hvis det er nødvendigt.
2. Under rapportering af din virksomhedsindkomst
Efter at have analyseret revisioner for skatteåret 2001 anslåede IRS de eneste ejere under rapporteret forretningsindtægt med 68 mia. USD (PDF). Rapporten angav ikke, om fejlene var forsætlige eller utilsigtede.
Hvis du er eneejer og har betalt mere end $ 600 i skatteåret, skal du sende en 1099-MISC, der angiver din kompensation, til virksomheden du arbejdede for. Husk, at IRS vil modtage den nøjagtigt samme form, hvilket gør det nemt for dem at afgøre, om du ikke har rapporteret indkomsten.
Men selvom du ikke modtager 1099-MISC, er du stadig forpligtet til at rapportere denne indkomst. Desuden skal du kontakte den udstedende virksomhed for at rette op på situationen, hvis du modtager 1099-MISC fra en klient og indser, at den rapporterede indtægt er ukorrekt. Og sørg for at vente på at modtage den ændrede 1099-MISC, inden du indgiver dine skatter.
3. Problemer med hjemmekontorets fradrag
Mange enmansindehavere bliver skræmte væk fra at tage hjemmekontraktens fradrag, fordi de er blevet advaret om, at det er et rødt flag for at blive revideret. Men hvis du er berettiget til fradraget, bør du tage det, især fordi det kan være et betydeligt fradrag.
For at kvalificere sig til fradraget skal dit hjemmekontor udelukkende anvendes til erhvervsmæssige formål og intet andet. Dette kunne være et dedikeret værelse, eller endda en del af et værelse, der kun bruges til din virksomhed.
Med skattemyndigheden i 2013 har IRS indført en forenklet metode til beregning af hjemmekontrakternes fradrag, der lader dig måle dit hjemmekontorum og multiplicere kvadratmængden med $ 5. Mens denne metode vil spare dig tid, er det ikke nødvendigvis det mest fordelagtige. Det skyldes, at den forenklede metode kaster ud på $ 1.500 max.
Derfor skal du beregne hjemmekontrakternes fradrag ved hjælp af både den faktiske udgift og den forenklede metode og se, hvilket giver dig det større fradrag.
4. Over trækker dine gaver
Forretningsgaver, som f.eks. En feriepræsentation eller et lille tegn på anerkendelse, kan fratrækkes som en forretningsomkostning, men der er en fangst.
Kun de første $ 25 pr. Modtager er fradragsberettiget. Hvis du har sendt en kunde et certifikat på $ 75, kan du kun fratrække $ 25. Og hvis du rapporterer $ 2000 i fradragsberettigede forretningsgaver til året, betyder det at du gav gaver til mindst 80 forskellige personer i løbet af året. Sørg for at du kan sikkerhedskopiere det.
5. Blandingsudstyr og tilbehør
Mange enmansvirksomheder bliver forvirrede og forsøger at finde ud af, hvilke forretningsomkostninger der betragtes som udstyr mod forsyninger. Forsyninger er ting, der bliver brugt i løbet af året … printer blæk, papir, konvolutter mv. Udstyr er typisk højere værdi ting, der varer længere end et år. Eksempler på udstyr kan omfatte computere, software og kontormøbler.
Forsyninger er rapporteret på skema C, men udstyr skal rapporteres på Form 4562. Med udstyr købt i 2013 har du mulighed for at afskrive det fulde beløb med din 2013-retur (der er en maksimal grænse), eller du kan afskrive en del for hvert år er det i brug.
$config[code] not foundHvis du uheldigvis trækker dit udstyr som forsyninger på skema C, kan IRS bestemme, at du fejlagtigt har anmeldt udgifterne, og du har ikke ret til fradrag.
6. Ikke rapporterer alle dine udgifter
Fra det øjeblik du starter en virksomhed, er der en greb taske med fradragsberettigede forretningsomkostninger, som du kan drage fordel af. Der er store udgifter, såsom udstyr, mobilplan, sundhedsforsikringspræmier og rejseudgifter til at tænke på. Derudover bør enmansindehavere holde øje med eventuelle diverse udgifter, da de også kan tilføjes. For eksempel bøger, online kurser, kilometertal at møde kunder, web hosting, frimærker mv.
Den største fejl fejler at spore disse udgifter i løbet af året og forsøger at samle hver kvittering eller huske hver tur, når den 15. april ruller rundt.
Husk, at du ikke kan fratrække det, du ikke kan dokumentere: Prøv at holde øje med din registrering, så du ikke forlader penge på bordet.
7. Valg af den forkerte juridiske enhed
Afhængigt af deres skatkonsol og antallet af selvstændige skatter kan enmansindehavere ende med at betale mere i skat end ejere af et selskab. I dette tilfælde kan oprettelse af en C Corporation, S Corporation eller LLC, der er beskattet som et S Corp, hjælpe med at sænke deres skatteregning.
Hvis du spekulerer på, om du skal ændre din virksomhedsstruktur for 2014, kan en hurtig diskussion med en skatteadministrator eller CPA hjælpe dig med at finde ud af, hvad der passer til din situation.
Skatfoto via Shutterstock
10 kommentarer ▼
